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別表１ |
決算確定日付 と 決算書の日付 一致しているか |
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別表１ |
税理士法第30条の書面提出有に ○ をしているか |
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別表１ |
還付金額がある場合 還付銀行が記載されているか |
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別表２ |
別表２を添付忘れていないか |
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別表４ |
当期利益金額と決算書利益金額が一致しているか |
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別表４ |
所得税還付、利子割還付がある場合 ⑮、⑯に数値記載しているか |
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別表５-１ |
繰越損益金 前期繰越利益と当期未処分利益の一致確認 |
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別表５-１ |
31 検算し一致していること確認 |
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別表５-２ |
決算書 租税公課と損金経理の金額 一致しているか |
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別表５-２ |
納税充当金 44 と決算書、納税充当金額一致しているか |
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別表５-２ |
32 と 決算書 法人税等充当額が一致しているか |
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別表５-２ |
期末未納税額が地方税申告書と一致しているか |
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別表５-２ |
中間納付分が地方税申告書と一致しているか |
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別表６ |
決算書受取利息と税額控除後の数値一致しているか |
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別表１１ |
期末残高21と決算書 金額一致しているか |
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別表１１ |
法定繰入率 業種区分により 率確認しているか |
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別表１４ |
支出寄付金と決算書寄付金額一致しているか |
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別表１４ |
指定寄付金、特定寄付金の場合 日付 寄付先の記載もれないか |
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別表１５ |
決算書交際費の額と金額一致しているか |
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別表１６ |
別表16添付もれないか |
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別表１６ |
償却明細との一致 確認しているか |
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別表１６ |
別表16-6 一括償却資産の明細添付もれないか |
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別表１６ |
30万円未満の少額資産損金経理の場合、明細書 添付しているか |
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決算書 |
科目配置基準に誤りないか |
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決算書 |
監査役名 記載もれないか |
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付属明細 |
決算書数値と科目明細一致しているか |
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償却明細 |
償却明細の期末残高と決算書数値一致しているか |
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償却明細 |
一括償却資産ある場合 添付もれないか |
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消費税 |
基準期間の課税売上高コメントしているか |
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